Una cuenta individual de jubilación (IRA) brinda incentivos tributarios con la finalidad de garantizar seguridad financiera para la jubilación, según el Consejo Tributario del IRS.
En cuanto a los lugares donde puedes tramitarla se encuentran los bancos, las instituciones financieras, las compañías de seguros de vida, fondos mutuos y corredores de bolsa.
Por esta razón, te ofrecemos una descripción general básica para ayudarte a comprender mejor este tipo de cuenta de ahorros. Recuerda que existen siete categorías en las que puedes invertir:
- Contribución. Se refiere al dinero que alguien pone en su IRA, para estos hay límites anuales para dichas contribuciones en función de la edad y el tipo de cuenta.
- Distribución. La cantidad que alguien retira de su IRA.
- Retiros. Los contribuyentes pueden enfrentar una multa del 10% y una factura de impuestos si retiran dinero antes de los 59 y medio años, a menos que califiquen para una excepción (en inglés).
- Distribución requerida. Existen requisitos para retirar de una cuenta IRA:
- Generalmente, alguien debe comenzar a hacer retiros de su IRA cuando cumple 70 años y medio.
- Según la Ley SECURE de 2019, si una persona cumple 70 años el 1 de julio de 2019 o después de esa fecha, no es necesario que realice retiros hasta los 72 años.
- Se aplican reglas especiales de distribución para los beneficiarios de IRAs (en inglés).
- Plan de ahorro de compensación de incentivos para empleados o IRA Simple. Los empleados y empleadores pueden contribuir a las cuentas IRA tradicionales establecidas para los empleados. Además, puede funcionar bien como un plan de ahorro inicial para la jubilación de pequeños empleadores.
- Pensión simplificada de empleados. Esto se conoce como SEP-IRA (en inglés). Un empleador puede hacer contribuciones para su propia jubilación y el de sus empleados. El empleado posee y controla un SEP.
- Reinversión de IRA. Esto ocurre cuando el propietario de la cuenta IRA recibe un pago de su plan de jubilación y lo deposita en una IRA diferente (en inglés) dentro de 60.
¿Cuál es la diferencia entre un IRA tradicional y un IRA Roth?
Roth
Una Roth IRA es una IRA que, excepto como se explica a continuación, está sujeta a las reglas que se aplican a una IRA tradicional .
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No puede deducir contribuciones a una cuenta IRA Roth.
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Si cumple con los requisitos, las distribuciones calificadas están libres de impuestos.
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Puede hacer contribuciones a su Roth IRA después de cumplir 70 años y medio.
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Puede dejar cantidades en su Roth IRA mientras viva.
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La cuenta o anualidad debe designarse como Roth IRA cuando se configura.
Tradicional
Una IRA tradicional es una forma de ahorrar para la jubilación que le brinda ventajas fiscales.
- Las contribuciones que realiza a una cuenta IRA tradicional pueden ser total o parcialmente deducibles, según su estado civil para efectos de la declaración y sus ingresos, y
- Por lo general, los montos de su IRA tradicional (incluidas las ganancias y las ganancias) no se gravan hasta que realice una distribución (retiro) de su IRA.
